절세와 노후 준비를 위한 통장 삼총사는 바로 ‘이것’

학창 시절 재미있게 읽은 고전소설 <삼총사>에는 다르타냥과 총사 3명이 등장한다. 혼란의 시대에 왕을 지키기 위해 활약한 정의롭고 든든한 삼총사인 아토스, 포르토스, 아라미스가 주인공이다.

소설 속 주인공처럼 통장에도 절세뿐 아니라 노후를 든든히 지켜줄 삼총사가 있다. 바로 연금저축, IRP(개인형 퇴직연금), ISA(개인종합자산관리계좌) 상품이다. 이에 대해 자세히 알아보자.

연금저축은 소득이나 나이 제한 없이 누구나 가입할 수 있다. 연간 최대 600만원까지 세액공제를 받으며, 55세 이후에는 연금으로 받아 노후에 생활비로 활용할 수 있다.

상품 종류에는 연금저축펀드, 연금저축신탁, 연금저축보험이 있는데, 그중 연금저축신탁은 현재 판매가 중단되어 기존 계좌의 유지만 가능하다. 연금저축펀드는 은행이나 증권사에서 가입 가능하고, 연금저축보험은 보험사와 은행의 방카슈랑스 상품으로 가입할 수 있다.

근로소득자나 자영업자 등 소득이 있는 경우 가입할 수 있으며, 연간 최대 900만원까지 세액공제가 가능하다. 또 퇴직금을 IRP로 받으면, 연금 수령 연차에 따라 퇴직소득세를 30~40% 감면받을 수 있다.

세액공제와 별도로 900만원을 추가해서 연간 1,800만원까지 납입 가능하다. 이때 세액공제를 받지 않은 금액은 연금 수령 시 과세 제외되며, 운용 수익에 대해서만 5.5~3.3%의 연금소득세로 저율 과세된다. 세액공제 한도(최대 900만원)와 연간 납입 한도(최대 1,800만원)는 연금저축과 합산해 적용된다.

19세 이상 국내 거주자 누구나, 15세 이상이라면 소득이 있는 경우 가입할 수 있다. 단, 가입 직전 3년 이내에 금융소득종합과세 대상자는 가입이 제한된다. 납입 한도는 연간 2,000만원으로 5년 기준 최대 1억원까지 납입할 수 있다.

의무 가입 기간인 3년을 채우면, 운용 수익에 대해 일반형은 200만원, 서민형과 농어민은 400만원까지 비과세된다. 비과세 한도 초과분에 대해서 9.9% 저율 분리과세가 가능하니, 절세 측면에서 혜택이 크다.

또 ISA 상품의 만기 자금을 IRP나 연금저축으로 이전하면 납입액의 10% 범위 내에서 300만원까지 추가 세액공제가 되며, 목돈은 연금으로 활용할 수 있다. 이때 발생한 운용 수익은 이자소득세인 15.4%로 과세되는 것이 아니라, 연금 수령 시점의 나이에 따라 5.5~3.3% 연금소득세가 부과된다.

즉, 세금이 3분의 1가량 줄어드는 셈이다. 만기 시 비과세 혜택에, IRP나 연금저축으로 계좌 이전 시 추가 세액공제 혜택을 받고, 노후에는 든든한 연금으로 활용할 수 있으니 일석삼조의 상품이 아닐 수 없다.

지금까지 절세와 노후 준비를 위한 삼총사 상품에 대해 알아봤다. 이 상품들은 은퇴 후에 더 귀한 대접을 받는다. 은퇴 후 소득이 끊긴 상황에서 건강보험료나 종합소득세 부담을 우려하게 되는데, 인출 조건만 갖추면 소득에서 제외되기 때문이다. 그동안 정보 부족으로 또는 여유가 없어서 시작하지 못했다면, 더 이상 때를 기다리지 말고 소액이라도 바로 시작하자.

내 월급이 넉넉한 날은 결코 오지 않는다. ‘노후 준비의 가장 빠른 날은 바로 오늘’임을 명심하길 바란다.