ISA 가입을 고민하고 있다면 서민형 ISA 조건을 먼저 확인해 보세요. ISA는 크게 일반형과 서민형으로 구분되는데요. 서민형 ISA는 일반형 ISA에 비해 비과세 한도가 2배 높아, 요건을 충족한다면 서민형으로 가입하는 것이 유리해요.
투자하면서 세금 줄이는 방법은? 서민형 ISA 조건부터 확인해 보세요
일반형보다 비과세 한도가 2배 높아요
26.08.28.
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3줄 요약
- ISA는 예적금 이자나 배당소득 등 금융 상품에서 발생한 수익에 대한 세금을 줄일 수 있는 절세 계좌예요.
- 서민형 ISA는 비과세 한도가 일반형의 2배인 400만원으로, 소득 요건을 충족한다면 서민형으로 가입하는 것이 유리해요.
- 서민형 자격을 확인했다면, 신탁형・일임형・중개형 중 원하는 운용 방식을 골라 ISA에 가입해 보세요.
일반적으로
이자나 배당수익에는 15.4%의
세금이 부과돼요. 같은
수익을 내더라도 세금을 얼마나 아끼는지에 따라 실제 수익이 달라지기 때문에,
투자할
때는 수익률뿐 아니라 절세 방법도 함께 살펴보아야 하는데요.
대표적인
절세 방법으로 꼽히는 계좌가 바로 ISA
예요.
금융투자협회에
따르면 실제로 ISA는
2016년
출시 이후 약 10년
만에 가입자 수가 800만명을
넘어설 만큼 많은 사람들이 활용하고 있어요.
하지만 ISA에 가입한다고 모두 같은 세제 혜택을 받을 수 있는 것은 아니에요. 일반형, 서민형 등 ISA 가입자 유형에 따라 비과세 한도가 달라지기 때문인데요. 따라서 아직 ISA에 가입하지 않았다면 서민형 자격에 해당하는지, 이미 가입했다면 서민형 자격을 충족함에도 일반형으로 가입해 더 큰 비과세 혜택을 놓치고 있는 건 아닌지 확인해 보는 것이 좋아요. 서민형 ISA 가입 대상, 절세 혜택 계산 예시부터 서민형 ISA 전환 방법까지 살펴볼게요.
하지만 ISA에 가입한다고 모두 같은 세제 혜택을 받을 수 있는 것은 아니에요. 일반형, 서민형 등 ISA 가입자 유형에 따라 비과세 한도가 달라지기 때문인데요. 따라서 아직 ISA에 가입하지 않았다면 서민형 자격에 해당하는지, 이미 가입했다면 서민형 자격을 충족함에도 일반형으로 가입해 더 큰 비과세 혜택을 놓치고 있는 건 아닌지 확인해 보는 것이 좋아요. 서민형 ISA 가입 대상, 절세 혜택 계산 예시부터 서민형 ISA 전환 방법까지 살펴볼게요.
가입 전 확인해 보세요
나도 서민형 ISA 대상일까?
일반형 ISA 서민형 ISA 차이
| 일반형 ISA | 서민형 ISA | |
| 소득
요건 |
없음* | 있음 |
| 비과세
한도 |
200만원 |
400만원 |
| 가입
서류 |
없음 |
소득확인증명서(개인종합자산관리계좌
가입용) |
*만 15세~19세 미만 거주자인 경우 직전년도 근로소득이 있는 자로, 소득확인증명서(개인종합자산관리계좌가입용) 필수
아래 요건 중 하나에 해당한다면 서민형 ISA에 가입할 수 있어요.
- 만 19세 이상 소득이 없는 자
- 총 급여 5,000만원 이하인 근로소득자
- 종합소득금액 3,800만원 이하인 사업소득자
※직전 3개년도 중 1회 이상 금융소득종합과세 대상자였던 자 제외(조세특례제한법 제129조의2, 2026년 기준)
서민형 ISA로 비과세 혜택 더 누리세요
서민형 ISA는 순이익 최대 400만원까지 비과세 혜택을 누릴 수 있어요. 한도를 넘어서는 수익이 생기더라도 9.9% 분리과세가 적용돼 세금 부담을 크게 덜 수 있죠. KB국민은행에서도 서민형 ISA*에 가입해 절세 혜택을 챙길 수 있는데요. 서민형 ISA 요건을 만족한다면 영업점 방문 없이 KB스타뱅킹 앱에서 바로 가입할 수 있고, 필수 서류인 소득확인증명서도 국민지갑을 통해 간편하게 제출 가능해요.
*일임형만
서민형 ISA 비대면
가입 가능
서민형 ISA 절세 혜택
세금이 얼마나 줄어들까?
서민형 ISA를 활용하면 실제로 세금을 얼마나 아낄 수 있는지 예시를 통해 살펴볼게요. 원금 5,000만원을 3년간 투자해 500만원의 순수익을 얻었을 때, 일반 계좌와 일반형 ISA, 서민형 ISA에서 발생하는 세금을 비교해 봤어요. 여기서 일반 계좌란 별도의 절세 혜택이 적용되지 않아 발생한 수익에 기본세율(15.4%)이 그대로 부과되는 계좌를 말해요.
※ 이해를 돕기 위한 단순 예시로, 실제 과세 금액은 투자 상품의 종류, 순이익 및 과세표준 등에 따라 달라질 수 있어요.
일반 계좌 vs 일반형 ISA vs 서민형 ISA 세금 비교
| 일반 계좌 | 일반형
ISA |
서민형
ISA | |
| 비과세
구간 |
없음 |
200만원 | 400만원 |
| 과세
대상 |
500만원 | 300만원 | 100만원 |
| 총
세금(세율) |
77만원(15.4%) | 29만 7천원
(9.9%) |
9만 9천원
(9.9%) |
| 일반
계좌 대비
절세
효과 |
- | 47만 3천원 |
67만 1천원 |
1) 일반 계좌로 투자했을 때
일반 계좌에서는 발생한 순이익 500만원 전액에 15.4% 세금이 부과돼요. 이에 따라 총 77만원의 세금을 내야 해요.
500만원 x 15.4% = 77만원
2) 일반형 ISA로 투자했을 때
일반형 ISA는 순이익 200만원까지는 세금이 발생하지 않아요. 비과세 한도를 초과한 300만원은 9.9% 분리과세가 적용되어 총 세금은 29만 7천원이에요. 일반 계좌 대비 47만 3천원의 세금을 아낄 수 있죠.
300만원 x 9.9% = 29만 7천원
3) 서민형 ISA로 투자했을 때
서민형 ISA는 비과세 한도가 400만원으로 늘어나요. 따라서 400만원까지는 비과세 혜택을 받고, 나머지 100만원에 대해서만 9.9%분리과세가 적용되어 총 세금은 9만 9천원이에요. 일반 계좌 대비 67만 1천원, 일반형 ISA와 비교하면 19만 8천원의 세금을 절약할 수 있어요.
100만원 x 9.9% = 9만 9천원
이미 일반형으로 가입했다면?
서민형 ISA 전환하는 방법
일반형 ISA를 가지고 있더라도 소득 요건을 충족한다면 서민형 ISA로 전환할 수 있어요. 다만 전환할 수 있는 시기가 정해져 있는데요. ISA 계좌에 가입한 해당 반기와 만기 된 ISA 계좌를 연장한 해당 반기에만 전환이 가능해요. ISA를 상반기에 가입(연장)했다면 전전년도 소득 기준, 하반기에 가입(연장)했다면 전년도 소득 기준 소득확인증명서(개인종합자산관리계좌 가입용)을 지참해 은행 지점에 방문하면 됩니다.
ISA 가입 시기별 전환 필요 서류 및 가능 기간
| ISA 가입
(연장) 시기 |
필요
서류 |
전환
가능 기간 |
| 상반기(1.1.~6.30.) |
전전년도
소득기준 소득확인증명서(개인종합자산관리계좌
가입용) |
당해년도
상반기
(1.1.~6.30.) |
| 하반기
(7.1.~12.31.) |
전년도
소득기준 소득확인증명서(개인종합자산관리계좌
가입용) |
당해년도
하반기
(7.1.~12.31.) |
소득확인증명서
발급부터 제출까지, KB스타뱅킹에서
간편하게!
서민형 ISA로 전환하려면 소득 자격 증빙을 위해 소득확인증명서를 은행에 제출해야 하는데요. 자격 요건은 되지만 서류 발급이 번거롭게 느껴져 미루고 계신 분들도 많을 거예요.
전환하려는 ISA가 일임형이라면 KB스타뱅킹 국민지갑을 이용해 보세요. 소득확인증명서는 물론 주민등록등본, 가족관계증명서 등 각종 행정기관에서 발급 가능한 증명서 82종을 손쉽게 발급할 수 있어요.
또한 서류 발급 후 [KB국민은행으로 간편제출] 버튼을 누르면 은행 제출까지 바로 가능해요. 서민형 ISA로 전환하기 위해 은 행에 방문하더라도 실물 서류를 따로 챙겨야 하는 번거로움을 덜 수 있죠.
*신탁형 ISA는 실물 서류 지참해 은행 방문 필요
서민형 가입 자격 확인했다면?
나에게 맞는 ISA 운용 방식 찾기
서민형 가입 자격이 되는지 확인했다면, 이제 어떤 ISA에 가입할 지 선택할 차례예요. ISA는 신탁형, 일임형, 중개형 크게 3가지 유형의 상품이 있는데요. 모두 세제 혜택은 동일하지만, 각각 운용 방식과 투자 가능한 상품이 달라요.
KB국민은행에서는 신탁형 ISA와 일임형 ISA에 가입할 수 있는데요. ISA에 대해 더 자세하게 알고 싶다면 아래 콘텐츠를 참고해 주세요.
KB국민은행에서
ISA 가입하면 좋은 점은?
ISA에 가입할 때는 어떤 ISA 유형을 선택하던 금융사가 폭넓은 상품을 갖추고 있는지, 가입과 관리가 얼마나 편리한지 확인해 보는 것이 좋아요.
KB국민은행에서는 다양한 상품을 ISA에 담을 수 있어요. KB국민 신탁형 ISA의 경우 예금과 펀드는 물론, 39개의 국내상장주식(2026.08.25. 기준)에도 투자할 수 있는데요. 직접 원하는 상품을 골라 나에게 맞는 포트폴리오를 구성할 수 있죠.
직접 상품을 고르는 게 부담스러울 땐 KB국민 만능 ISA 일임형에 가입해 보세요. 11개의 모델포트폴리오 중 내 투자성향에 맞는 포트폴리오를 선택하면, 전문가가 대신 내 자산을 운용해줘 직접 관리해야 하는 부담을 덜 수 있어요.
일임형 ISA 가입 전 상담을 받고 싶다면 KB 모바일 화상상담을 이용해 보세요. 은행에 방문하지 않아도 화상으로 전문적인 상담을 받을 수 있고, 상담 후 상품 가입까지 이어할 수 있어 편리해요.
서민형 ISA 자주 묻는 질문
이런 점이 궁금해요!
Q. 일반형 ISA와 서민형 ISA는 어떻게 다른가요?
💁🏻 일반형 ISA와 서민형 ISA는 가입 요건과 비과세 한도가 달라요. 일반형 ISA는 만 19세 이상 거주자라면 누구나 가입할 수 있지만, 서민형 ISA는 별도의 소득 요건을 충족해야 하죠. 대신 서민형 ISA의 비과세 한도는 400만원으로 일반형 ISA보다 2배 높아요.
Q. 이미 일반형 ISA로 가입했는데 서민형으로 전환할 수 있나요?
💁🏻 서민형 ISA 가입 요건을 충족한다면 서민형으로 전환할 수 있어요. 단, ISA 계좌에 가입한 해당 반기와 만기 된 ISA 계좌를 연장한 해당 반기에만 전환이 가능하고, 소득확인증명서(개인종합자산관리계좌 가입용) 지참 후 은행 지점에서만 전환할 수 있어요.
Q. 서민형 ISA로 전환할 때는 어떤 서류가 필요한가요?
💁🏻 소득을 증빙할 수 있는 소득확인증명서(개인종합자산관리계좌 가입용)가 필요해요. 전환하려는 ISA가 일임형 ISA인 경우 KB스타뱅킹 국민지갑에서도 소득확인증명서를 발급*할 수 있는데요. 국민지갑을 이용하면 소득확인증명서 발급부터 은행 제출까지 가능해 더 편리하게 이용할 수 있어요.
*신탁형 ISA는 실물 서류 지참해 은행 방문 필요
Q. ISA 계좌는 여러 은행이나 증권사에서 중복으로 만들 수 있나요?
🙅🏻 아니요. ISA 계좌는 전 금융기관을 통틀어 1인 1계좌만 가입할 수 있어요. 다른 은행이나 증권사에 ISA 계좌를 가지고 있다면 [KB스타뱅킹 앱> 상품가입/관리> ISA> KB 일임형 ISA 이전하기] 메뉴를 통해 KB국민은행으로 ISA 계좌를 이전할 수 있어요.
Q. 서민형 ISA로 가입했다가 소득이 늘어나면 자격이 박탈되나요?
🙅🏻 아니요. 서민형 ISA는 가입 당시 소득을 기준으로 가입 자격을 판단해요. 가입 후 소득이 늘었다고 해서 자격이 박탈되거나 일반형 ISA로 전환되는 것은 아니에요.
이 콘텐츠는 2026년 8월 25일 기준으로 작성했습니다.
[유의사항]
∙ 투자자는 이 계좌에 대하여 금융상품판매업자로부터 충분한 설명을 받을 권리가 있으며, 가입 전 상품설명서 및 약관을 반드시 읽어보시기 바랍니다.
∙ 이 계좌 내 투자성 상품은 원금손실이 발생할 수 있으며, 그 손실은 투자자에게 귀속됩니다.
∙ 과세기준 및 과세방법은 향후 세법 개정 등에 따라 변동될 수 있습니다.
∙ 중도해지 또는 국세청 부적격 통보 시 과세특례를 적용받은 소득세액에 상당하는 세액이 추징됩니다.
∙ [신탁형 ISA] 특정금전신탁계약으로 위탁자가 지정한 운용 방법 및 세부운용 지시대로 운용하며, 편입자산에 따라 연 0.1%~ 연 0.7%의 신탁보수가 발생됩니다.(일부 상품은 고객부담 추가보수가 발생될 수 있음)
∙ [일임형 ISA] 투자일임계약으로서 투자자는 일임업자에게 일임업자가 사전적으로 제시한 운용방법의 변경을 요구할 수 있습니다. 이 상품은 일임수수료가 발생합니다.(모델포트폴리오 위험도에 따라 지점 가입 시 평균 평가금액의 연 0.1%~ 연 0.6%, 온라인 가입 시 평균 평가금액의 연 0.1%~ 연 0.4%)
∙ 국내 상장주식 매매차익은 비과세이므로 국내 주식형펀드에서 손실이 발생하더라도 ISA 내 예금, 다른 펀드 등에서 발생한 이익과 통산되지 않습니다.
∙ 해당 계좌는 KB국민은행에서 특정금전신탁, 투자일임 중 한 가지 계약형태로만 가입이 가능합니다. 형태별 차이는 KB국민은행 고객센터(1588-9999) 또는 지점으로 문의 부탁드립니다.
KB국민은행
준법감시인 심의필 제2026-4016호(2026.08.28.)
유효기간:
2026.08.28.~2027.08.27.
