ISA란? 계좌 종류부터 장점, 절세팁까지 한눈에 확인해요

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ISA 계좌로 투자와 절세를 동시에

25.12.04

읽는시간 0분

3줄 요약

ISA는 다양한 금융상품을 하나의 계좌에서 운용하며 절세 혜택까지 받을 수 있는 계좌예요.
운용 방법에 따라 신탁형, 일임형, 중개형으로, 소득수준에 따라 일반형, 서민형, 농어민형으로 나뉘어요.
1년에 최대 2천만원까지 납입할 수 있고, 의무기간 3년을 채우면 절세혜택을 받을 수 있어요.

ISA(개인종합자산관리계좌)의 가입자 수가 2025년 6월 632만명을 돌파*했어요. 근로자, 자영업자 등 국민들의 금융자산 관리를 지원하기 위해 2016년 3월 출시된지 9년만인데요.

원하는 금융상품에 투자하며 절세도 가능해 일명 '만능통장'으로 불리는 ISA의 가입 대상, 종류부터 세제 혜택, 가입 방법까지 정리해 드릴게요.

*출처: 금융투자협회

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ISA 뜻

ISA 계좌란?

ISA(Individual Savings Account) 계좌는 예금, 펀드, 주식 등 다양한 금융상품을 하나의 계좌에서 운용할 수 있는 상품이에요. 본인의 투자성향에 맞는 상품을 선택해 자산을 운용할 수 있고, 세제 혜택을 받을 수 있다는 장점이 있어요.

ISA 주요 특징

이런 특징이 있어요

👤 가입 자격

19세 이상 국내 거주자라면 누구나 ISA 계좌에 가입*할 수 있어요. 직전년도 근로소득이 있다면 15~19세라도 가입이 가능해요. 단, 15~19세라면 소득확인증명서(개인종합자산관리계좌 가입용)를 제출해 가입 직전년도에 소득이 있었음을 증명해야 합니다.

*직전 3년 중 1회 이상 금융소득종합과세 대상자 제외

💵 납입 한도

ISA 계좌는 1년에 최대 2천만원까지 납입할 수 있어요. 미납입금액은 다음 해로 이월 납입 가능하며 총 1억원까지 넣을 수 있습니다.

📆 의무가입기간

ISA 계좌의 의무 가입 기간은 3년입니다. 3년이 지나지 않아도 해지는 가능하지만, 세제 혜택을 받으려면 가입 후 3년을 유지해야 해요. 만기일은 연장 가능하며, 연장 후에도 언제든 해지할 수 있습니다.

ISA 종류 및 투자 가능 상품

어떤 종류가 있나요?

ISA는 운용 방법에 따라 신탁형, 일임형, 중개형으로, 소득 수준과 직업(농어업인)에 따라 일반형, 서민형, 농어민형으로 나뉩니다.

1) 운용 방법에 따른 분류

신탁형 ISA는 상품을 선택해 금융기관에 운용 지시하는 방식, 일임형은 투자를 금융기관에 일임하는 방식, 중개형은 투자자가 직접 상품을 선택해 운용하는 방식입니다.

신탁형 ISA

신탁형 ISA는 정기예금, 펀드, 주식 등 투자하고 싶은 금융상품을 선택해 운용을 지시할 수 있어요. KB국민은행 신탁형 ISA에서는 36개의 국내 상장주식에도 투자가 가능한데요.(25년 12월 기준) 다른 ISA 계좌 종류와 달리 정기예금과 같은 예금성 상품으로도 운용할 수 있어요.

일임형 ISA

일임형 ISA는 금융기관의 자산운용 전문가에게 돈을 일임하여 운용을 맡기는 상품이에요. 투자성향에 따라 안정형에서 공격투자형까지 본인에게 적합한 투자 포트폴리오를 선택할 수 있어요.

중개형 ISA

중개형 ISA는 일반 주식계좌처럼 투자자가 직접 국내 상장주식을 거래할 수 있어요. 예금성 상품에는 투자할 수 없고, 증권사에서만 가입이 가능해요.

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2) 소득 수준에 따른 분류

소득 수준과 상관없이 가입할 수 있는 ISA 일반형과 일정 소득 요건이 필요한 서민형, 농어민형은 가입 시 필요 서류 유무와 비과세 한도가 달라요.

일반형

19세 이상 거주자라면 누구나 ISA 일반형에 가입 가능합니다. 가입 시 별도의 서류가 필요하지 않아요.

서민형

소득이 없거나 근로소득 5천만원 이하, 종합소득 3천 8백만원 이하라면 ISA 서민형에 가입할 수 있어요. 단, 가입 시 소득확인증명서(개인종합자산관리계좌 가입용)을 제출해야 합니다.

농어민형

농어업에 종사하고 있다면 ISA 농어민형을 확인해 보세요. 단, 종합소득금액 3천 8백만원 이하여야 하고, 가입 시 아래 서류를 제출해야 합니다.

농(어)업인 확인서, 농(어)업인 경영체 등록확인서
소득확인증명서(개인종합자산관리계좌 가입용)

비과세∙분리과세

ISA 세제 혜택 및 절세팁

ISA 계좌의 가장 큰 혜택은 비과세예요. ISA 일반형은 순이익 200만원까지, 서민형과 농어민형은 400만원까지 비과세 혜택을 받을 수 있어요. 비과세 한도를 초과한 금액은 9.9%(지방소득세 포함) 분리과세*되고요. ISA 계좌를 활용하면 이자소득에 연 15.4%가 부과되는 일반 과세에 비해 세금 부담이 크게 줄어요.

*종합소득에 합산하지 않고 별도 소득으로 분리해 세금을 부과하는 과세방식

또한 ISA 계좌는 손익통산한 순이익을 기준으로 비과세, 분리과세와 같은 세제 혜택을 부여하고 있어요. 여기서 손익통산이란 여러 상품을 운용하는 경우, 각 상품에서 발생한 이익과 손실을 더한 금액을 최종 수익 혹은 손실로 보겠다는 뜻인데요. 손실까지 반영하기 때문에 동일한 상품에 투자하더라도 일반 계좌에 비해 세금을 줄일 수 있죠. 단, 국내 주식 매매차익처럼 원래 비과세 되던 소득은 손익통산하지 않아요.

ISA 가입 방법

어떻게 가입하나요?

ISA 계좌는 KB스타뱅킹 및 인터넷뱅킹*, KB국민은행 지점에서 가입이 가능해요. 단, 가입 시 소득 조건이 있는 ISA 서민형, ISA 농어민형 또는 15~19세 가입자는 가입 자격을 증명하는 서류를 제출해야 합니다.

*일임형 ISA만 인터넷뱅킹 가입 가능

📌 일임형 ISA에 대한 전문적인 상담을 원한다면 KB 모바일 화상상담을 이용해 보세요. 상담 시간은 영업일 9시~17시이니 참고하세요.

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ISA 자주 묻는 질문

이런 점이 궁금해요!

ISA계좌에 대해 궁금한 사람이 물음표를 잡고 있다

Q. ISA 계좌를 이미 가지고 있는데, 추가로 가입이 가능한가요?

🙅🏻 아니요. ISA 계좌는 전 금융기관을 통틀어 1인 1계좌만 가입 가능해요.

Q. ISA 계좌는 돈을 일부만 출금할 수 있나요?

💁🏻 ISA 계좌에서 운용하고 있는 상품 종류에 따라 다릅니다. 일부해약을 신청한다 하더라도 출금신청금액에서 보수금액과 과세예정 세금을 제외하고 받을 수 있으니 주의하세요.

Q. ISA는 어떤 기준으로 종류가 나뉘나요?

💁🏻 ISA는 자산을 운용하는 방법에 따라 신탁형, 일임형, 중개형, 가입자의 소득 수준에 따라 일반형, 서민형, 농어민형으로 나뉩니다. 종류에 따라 개설할 수 있는 금융기관과 투자 방식에 차이가 있어요.

Q. ISA 가입 유형에 따라 세제혜택이 달라지나요?

🙆🏻 네. 일반형은 순이익 200만원까지, 서민형과 농어민형은 400만원까지 비과세 혜택을 받을 수 있어요. 단, 가입 유형에 상관없이 비과세 한도를 초과한 금액에 대해서는 9.9% 분리과세가 적용돼요.

Q. ISA 일반형으로 가입했는데 ISA 서민형으로 바꿀 수 있나요?

🙆🏻 네. 가입 시점이나 연장 시점의 직전년도 소득이 ISA 서민형 기준을 만족하는 경우 필요서류(개인종합자산관리계좌 가입용 소득확인증명서)를 지참해 신규(만기 연장) 연도 내에 은행에 방문하면 ISA 서민형 전환이 가능해요.

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ISA 가입하기

이 콘텐츠는 2025년 12월 3일 기준으로 작성되었습니다.

[유의사항]
• 투자자는 이 계좌에 대하여 금융상품판매업자로부터 충분한 설명을 받을 권리가 있으며, 가입 전 상품설명서 및 약관을 반드시 읽어보시기 바랍니다.
• 이 계좌 내 투자성 상품은 원금손실이 발생할 수 있으며, 그 손실은 투자자에게 귀속됩니다.
• 개인종합자산관리계좌(ISA)는 예금자보호법에 따라 예금보호 대상으로 운용되는 금융상품에 한하여 1인당 “1억원까지”(운용되는 금융상품 판매회사별 보호상품 합산)보호됩니다.
• 과세기준 및 과세방법은 향후 세법 개정 등에 따라 변동될 수 있습니다.
• 중도해지 또는 국세청 부적격 통보 시 과세특례를 적용받은 소득세액에 상당하는 세액이 추징됩니다.
• [신탁형 ISA] 특정금전신탁계약으로 위탁자가 지정한 운용 방법 및 세부운용 지시대로 운용하며, 편입자산에 따라 연 0.1%~ 연 0.7%의 신탁보수가 발생됩니다.(일부 상품은 고객부담 추가보수가 발생될 수 있음)
• [일임형 ISA] 투자일임계약으로서 투자자는 일임업자에게 일임업자가 사전적으로 제시한 운용방법의 변경을 요구할 수 있습니다. 이 상품은 일임수수료가 발생합니다.(모델포트폴리오 위험도에 따라 지점 가입 시 평균 평가금액의 연 0.1%~ 연 0.6%, 온라인 가입 시 평균 평가금액의 연 0.1%~ 연 0.4%)
• 국내 상장주식 매매차익은 비과세이므로 국내 주식형펀드에서 손실이 발생하더라도 ISA 내 예금, 다른 펀드 등에서 발생한 이익과 통산되지 않습니다.
• 해당 계좌는 KB국민은행에서 특정금전신탁, 투자일임 중 한 가지 계약형태로만 가입이 가능합니다. 형태별 차이는 KB국민은행 고객센터(1588-9999) 또는 지점으로 문의 부탁드립니다.

KB국민은행 준법감시인 심의필 제2025-4920-1호(2025.12.3)
(유효기간: 2025.12.3~2026.11.30)

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