자산관리 ISA란?...아보기

ISA란? 자산관리 필수템 ISA 계좌 알아보기

ISA 계좌로 투자와 절세를 동시에
시리즈 총 2화
2024.05.17

읽는시간 4

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ISA(개인종합자산관리계좌)의 가입자 수가 지난 3월 500만명을 돌파했습니다. 근로자, 자영업자 등 국민들의 금융자산 관리를 지원하기 위해 2016년 3월 출시된 지 8년 만인데요.

 

원하는 금융상품에 투자하며 절세도 가능해 일명 ‘만능통장’으로 불리는 ISA, 지금부터 ISA의 가입대상부터 세제 혜택까지 모두 알려드릴게요. 

한 계좌에서 다양한 상품을 운용할 수 있는 ISA 포트폴리오를 나타낸 이미지

ISA 계좌란?

ISA 계좌는 예금, 펀드, ETF 등 다양한 금융상품을 하나의 계좌에서 운용할 수 있는 상품입니다. 본인의 투자성향에 맞는 상품을 선택해 자산을 운용할 수 있고, 세제 혜택을 받을 수 있다는 장점이 있어요.

 

운용방법에 따라 ISA 신탁형, ISA 일임형, ISA 중개형으로 계좌 종류가 나뉩니다. 종류에 따라 개설할 수 있는 금융기관과 투자 방식에 차이가 있어요. 

ISA 종류와 투자 가능 상품

ISA 신탁형

 

ISA 신탁형은 투자하고 싶은 금융상품을 선택해 운용을 지시할 수 있어요. 정기예금, 펀드, ETF 등 다양한 금융상품에 투자할 수 있는데요. 

 

KB국민은행 ISA 신탁형에서는 27개(24년 5월 기준)의 국내상장주식에도 투자할 수 있어요. 다른 ISA 계좌 종류와 달리 정기예금과 같은 예금성 상품에도 투자가 가능합니다.

ISA 일임형

 

ISA 일임형은 금융기관의 자산운용 전문가에게 돈을 일임하여 운용을 맡기는 상품이에요. 투자성향에 따라 안정형에서 공격투자형까지 본인에게 적합한 투자 포트폴리오를 선택할 수 있습니다.

ISA 중개형

 

ISA 중개형은 일반 주식계좌처럼 투자자가 직접 국내 상장주식과 ETF까지 거래할 수 있어요. 예금성 상품에는 투자할 수 없고, 증권사에서만 가입이 가능해요.

ISA 가입 유형과 필요 서류

일반형

19세 이상 거주자라면 누구나 ISA 일반형에 가입 가능합니다. 가입 시 별도의 서류가 필요하지 않아요.

 

서민형

소득이 없거나 근로소득 5천만원 이하, 종합소득 3천8백만원 이하라면 ISA 서민형에 가입할 수 있어요. 단, 가입 시 소득확인증명서(개인종합자산관리계좌 가입용)을 제출해야 합니다.

 

농어민형

농어업에 종사하고 있다면 ISA 농어민형을 확인해보세요. 단, 종합소득금액 3천 8백만원 이하여야 하고, 가입 시 아래 서류를 제출해야 합니다. 

  • 농(어)업인 확인서, 농(어)업인 경영체 등록확인서
  • 소득확인증명서(개인종합자산관리계좌 가입용)

ISA 세제 혜택

ISA 계좌의 가장 큰 혜택은 비과세입니다. 비과세란 발생한 이자소득에 세금이 발생하지 않는 것을 말해요. 이자소득에 연 15.4%가 부과되는 일반 과세에 비해 ISA 계좌를 활용하면 세금 부담이 크게 줄어드는데요.

 

ISA 일반형의 경우 순이익 200만원까지, ISA 서민형/농어민형의 경우 순이익 400만원까지 비과세 혜택을 받을 수 있습니다.

구분 일반형 서민형 농어민
비과세한도 200만원 400만원 400만원

💡 가입 시 서류가 없거나 자격 확인이 안되어 ISA 일반형으로 가입했더라도 걱정하지 마세요. 가입시점이나 연장시점의 직전년도 소득이 ISA 서민형 기준을 만족하는 경우, 필요 서류(개인종합자산관리계좌 가입용 소득확인증명서)를 지참해 은행에 방문하면 ISA 서민형 전환이 가능해요.

비과세 한도를 초과하는 이익은 9.9%(지방소득세 포함) 분리과세*됩니다. 

*종합소득에 합산하지 않고 별도 소득으로 분리해 세금을 부과하는 과세방식

ISA 일반형 기준 순이익 200만원까지는 비과세되고, 나머지는 9.9% 분리과세됨을 나타낸 그래프이다.

ISA 계좌는 손익통산한 순이익을 기준으로 비과세, 분리과세와 같은 세제혜택을 부여하고 있어요. 여기서 손익통산이란 여러 상품을 운용하는 경우, 각 상품에서 발생한 이익과 손실을 더한 금액을 최종 수익 혹은 손실로 보겠다는 뜻이에요. 단, 국내주식 매매차익처럼 원래 비과세 되던 소득은 손익통산하지 않아요. 

예시

A 상품에 과세 대상 이익 +1,200만원

B 상품에 과세 대상 손실 -300만원

➊ 일반계좌에
각각 투자한 경우
➋ ISA계좌에서 
같이 투자한 경우
(일반형 기준)
1,200만원 일반과세 손익통산한 순이익 900만원

200만원 비과세
700만원 분리과세
세금 1,848,000원
(1,200만원 X 15.4%)
세금 693,000원
(700만원 X 9.9%)

이처럼 같은 상품에 투자하더라도 ISA 계좌에서 함께 운용하는 경우 절세 효과를 볼 수 있습니다.

ISA 의무 가입 기간

ISA 계좌의 의무 가입 기간은 3년입니다. 3년이 지나지 않아도 해지는 가능하지만, 세제 혜택을 받으려면 가입 후 3년을 유지해야 해요. 만기일은 연장 가능하며, 연장 후에도 언제든 해지할 수 있습니다.

ISA 계좌 만기가 언제인지 통장을 들여다보고 있는 사람

ISA 가입 대상 및 한도

19세 이상 거주자라면 누구나 ISA 계좌에 가입할 수 있어요. 직전년도 근로소득이 있다면 15세~19세라도 가입이 가능해요. 단, 소득확인증명서(개인종합자산관리계좌 가입용)을 제출해 가입 직전년도에 소득이 있었음을 증명해야 합니다.

  1.  19세 이상 거주자
  2.  15세 이상 19세 미만 근로소득자

 

※ 직전 3년 중 1회 이상 금융소득종합과세* 대상자 제외

ISA 계좌는 1년에 최대 2천만원까지 납입할 수 있어요. 납입금액은 다음 해로 이월 가능하며 총 1억원까지 넣을 수 있습니다.

*이자·배당 등 금융소득이 연 2천만원을 초과하는 경우, 초과금액을 사업소득 등 다른 종합소득과 합산하여 누진세율을 적용하는 과세 방법

ISA 가입 방법

ISA 계좌는 은행 영업점 또는 KB스타뱅킹 및 인터넷뱅킹*에서 가입이 가능해요. 단, 가입 시 소득 조건이 있는 ISA 서민형, ISA 농어민형 또는 15~19세 가입자는 가입 자격을 증명하는 서류를 제출해야 합니다. 

*일임형 ISA만 인터넷뱅킹 가입 가능

※ ISA 일임형에 대한 전문적인 상담을 원한다면 KB 모바일 화상상담을 이용해보세요. 상담시간은 영업일 9시~17시이니 참고하세요. 

ISA, 자주 묻는 질문

ISA계좌에 대해 궁금한 사람이 물음표를 잡고 있다

Q. ISA 계좌를 이미 가지고 있는데, 추가로 가입이 가능한가요?

A. 🙅🏻 아니요. ISA 계좌는 전 금융기관을 통틀어 1인 1계좌만 가입 가능해요.

Q. ISA 계좌는 돈을 일부만 출금할 수 있나요?

A. 💁🏻‍♀️ ISA 계좌에서 운용하고 있는 상품 종류에 따라 다릅니다. 일부해약을 신청한다 하더라도 출금신청금액에서 보수금액과 과세예정 세금을 제외하고 받을 수 있으니 주의하세요. 

3줄 요약

  • ISA 계좌 하나로 다양한 금융상품에 투자하고 세제혜택까지 받을 수 있어요.
  • 운용방법에 따라 ISA 신탁형, 일임형, 중개형으로 나뉘어요.
  • 비과세 한도가 더 높은 서민형 및 농어민형에 가입하려면 소득확인증명서(개인종합자산관리계좌 가입용)가 필요해요.

이 콘텐츠는 2024.5.14 기준으로 작성되었습니다.

[유의사항]

투자자는 이 계좌에 대하여 금융상품판매업자로부터 충분한 설명을 받을 권리가 있으며, 가입 전 상품설명서 및 약관을 반드시 읽어보시기 바랍니다.

 

이 계좌 내 투자성 상품은 원금손실이 발생할 수 있으며, 그 손실은 투자자에게 귀속됩니다. 개인종합자산관리계좌(ISA)는 예금자보호법에 따라 예금 보호 대상으로 운용되는 금융상품에 한하여 1인당 "5천만원까지"(운용되는 금융상품 판매회사별 보호상품 합산) 보호됩니다. 

 

해당 계좌는 KB국민은행에서 특정금전신탁, 투자일임 중 한 가지 계약형태로만 가입이 가능하며 형태별 차이는 가까운 영업점 등에서 확인하시기 바랍니다.

 

[신탁형ISA] 특정금전신탁계약으로 위탁자가 지정한 운용 방법 및 세부운용 지시대로 운용하며, 편입자산에 따라 연 0.1~0.7%의 신탁보수가 발생됩니다.(일부 상품은 고객부담 추가보수가 발생될 수 있음)

 

[일임형ISA] 투자임의계약으로서 투자자는 일임업자에게 일임업자가 사전적으로 제시한 운용방법을 변경 요구할 수 있습니다. 이 상품은 일임수수료가 발생합니다.(모델포트폴리오 위험도에 따라 영업점 가입 시 평균 평가금액의 연 0.1~0.6%, 온라인 가입 시 평균 평가금액의 연 0.1~0.4%)

 

국내 상장주식 매매차익은 비과세이므로 국내 주식형펀드에서 손실이 발생하더라도 ISA 내 예금, 다른 펀드 등에서 발생한 이익과 별도 계산됩니다.

 

과세기준 및 과세방법은 향후 세법 개정 등에 따라 변동될 수 있습니다.

 

중도해지 또는 국세청 부적격 통보 시 과세특례를 적용받은 소득세액에 상당하는 세액이 추징됩니다. 

 

자세한 내용은 KB국민은행 고객센터(☎1588-9999)로 문의 하시거나, 당행 홈페이지(www.kbstar.com)를 참고하시기 바랍니다.

 

준법감시인 심의필 제2024-2295-1호(2024.05.14)

(유효기간 : 2024.05.14~2024.12.31)

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