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ISA의 납입한도와 이자소득에 대한 비과세 한도를 상향하는 등 ISA의 혜택을 강화한다는 소식이 꾸준히 들려오고 있어요. 원하는 상품에 투자하고 절세 혜택까지 받을 수 있는 ISA 계좌는 신탁형, 일임형, 중개형 3가지 종류로 나뉘는데요. 이번 편에서는 ISA 신탁형에 대해 알아보겠습니다.
ISA 신탁형 운용 가능 상품, 국내 주식도 해당될까?
정기예금, ETF, ELB, 펀드, 국내 상장 주식 등 원하는 상품으로 운용하세요
시리즈 총 4화
2024.07.02
읽는시간 4분
ISA 신탁형이란?
ISA 신탁형은 한 계좌에서 다양한 금융상품을 운용할 수 있는 상품이에요. 투자하고 싶은 금융상품을 선택해 운용을 지시할 수 있습니다. ISA 일임형과 마찬가지로 의무가입기간 3년 이상 계좌 유지 시 통산 이익에 대해 비과세 또는 분리과세 혜택을 받을 수 있어요.
ISA 신탁형 투자 가능 상품
ISA 신탁형은 예금, 펀드 등 여러 금융상품에 투자할 수 있습니다. 특히 KB국민 ISA 신탁형은 27개의 국내 상장 주식에도 투자가 가능한 만큼 보다 더 다양한 선택지를 가질 수 있어요.
ISA 신탁형 투자 가능 상품과 최저가입금액
| 투자 가능 상품 | 최저가입금액 |
| 정기예금 | 1만원 |
| ETF | 10만원 (일부 상품에 따라 30~50만원) |
| 파생형(ELB 등) | 100만원 |
| 펀드 | 10만원 |
| 국내 상장 주식 (27개) |
50만원/100만원/200만원 (상품별 상이) |
※ 24년 6월 기준
다만 국내 상장 주식의 경우 손실이 발생하면 그 손실금액은 손익통산에 반영되지만, 이익 발생 시에는 손익통산에 반영되지 않습니다.
👀 손익통산이란?
손익통산은 여러 금융상품을 운용해 생긴 이익과 손실을 합쳐서 최종 수익 및 손실을 계산하는 방법이에요. ISA 세제혜택은 손익통산으로 계산된 순이익을 기준으로 제공됩니다.
ISA 신탁형 계좌에서 운용할 수 있는 금융상품은 자산의 위험도 등에 따라 1등급(매우 높은 위험)에서 6등급(매우 낮은 위험)까지 분류됩니다. 따라서 가입 전 운용하고자 하는 상품의 위험, 수익구조, 손실위험 등을 꼭 확인해 보는 것이 좋아요.
ISA 신탁보수(수수료)
ISA 신탁형은 운용자산별로 수수료가 발생합니다. 이 수수료를 ‘신탁보수’라고 불러요. 신탁보수는 내가 운용하는 자산별 평균잔액에 정해진 수수료율을 곱하여 계산됩니다.
신탁보수(수수료) = 각 운용자산별 평균 잔액 x 수수료율
* 평균 잔액은 처음 투자한 금액 기준
ISA 신탁형 운용자산별 보수
| 상품 종류 | 신탁보수 |
| 현금성자산 | (후취) 연 0.1% |
| 타행정기예금 | (후취) 연 0.1% |
| ELB | (후취) 연 0.3% 이하 |
| ETF | (후취) 연 0.7% 이하 |
| 펀드* | (후취) 연 0.3% 이하 |
| 주식 | (후취) 연 0.2% |
* 선취판매수수료가 부과되는 A클래스 펀드 운용시, 선취판매수수료는 부과되지 않으며 펀드 보수는 발생
ISA 신탁형 자주 묻는 질문
Q. KB국민 ISA 신탁형 계좌로 해외 주식에도 투자할 수 있나요?
🙅🏻 아니요. KB국민 ISA 신탁형 계좌로는 현재 국내 상장 주식에만 투자가 가능합니다.
Q. 세제혜택을 위한 의무가입기간이 있나요?
🙆🏻 네. 세제혜택을 받으려면 3년 이상 가입을 유지해야 해요. 의무가입기간 이후 해지한 계좌에 한해 세제혜택을 받을 수 있어요.
💡 꿀팁! ISA 신탁형 만기자금으로 혜택 늘리기
ISA 만기자금을 어떻게 활용해야 할지 고민된다면? 만기자금을 IRP 계좌나 연금저축계좌로 납입*해보세요. 기본세액공제는 물론 납입금액의 10%(300만원 한도)까지 추가세액공제를 받을 수 있습니다. 단, 의무가입기간 경과 후 해지한 ISA 만기자금에 한하며, 해지 후 60일 이내에 납입해야 해요.
ISA 만기자금 2,000만원을 IRP에 입금 시
※ 총 급여 5,500만원 이하인 경우
| ☝🏻 기본세액공제 |
| IRP 세액공제 한도인 900만원에 대해 세액공제 900만원 X 16.5% = 1,485,000원 환급 |
| ✌🏻 추가세액공제 |
| 2,000만원의 10%인 200만원에 대해 추가세액공제 200만원 X 16.5% = 330,000원 추가 환급 |
*해당 과세기간의 연금계좌 납입액에 포함
3줄 요약
- ISA 신탁형은 한 계좌에서 다양한 금융상품을 운용지시할 수 있는 상품이에요.
- KB국민은행 ISA 신탁형은 정기예금, ETF, ELB, 펀드, 국내 상장 주식에 투자할 수 있어요.
- 세제혜택을 받으려면 의무가입기간인 3년 이상을 유지해야 해요.
이 콘텐츠는 2024.07.01 기준으로 작성되었습니다.
[유의사항]
투자자는 이 계좌에 대하여 금융상품판매업자로부터 충분한 설명을 받을 권리가 있으며, 가입 전 상품설명서 및 약관을 반드시 읽어보시기 바랍니다.
이 계좌 내 투자성 상품은 원금손실이 발생할 수 있으며, 그 손실은 투자자에게 귀속됩니다. 개인종합자산관리계좌(ISA)는 예금자보호법에 따라 예금 보호 대상으로 운용되는 금융상품에 한하여 1인당 "5천만원까지"(운용되는 금융상품 판매회사별 보호상품 합산) 보호됩니다.
해당 계좌는 KB국민은행에서 특정금전신탁, 투자일임 중 한 가지 계약형태로만 가입이 가능하며 형태별 차이는 가까운 영업점 등에서 확인하시기 바랍니다.
[신탁형ISA] 특정금전신탁계약으로 위탁자가 지정한 운용 방법 및 세부운용 지시대로 운용하며, 편입자산에 따라 연 0.1~0.7%의 신탁보수가 발생됩니다.(일부 상품은 고객부담 추가보수가 발생될 수 있음)
[일임형ISA] 투자임의계약으로서 투자자는 일임업자에게 일임업자가 사전적으로 제시한 운용방법을 변경 요구할 수 있습니다. 이 상품은 일임수수료가 발생합니다.(모델포트폴리오 위험도에 따라 영업점 가입 시 평균 평가금액의 연 0.1~0.6%, 온라인 가입 시 평균 평가금액의 연 0.1~0.4%)
국내 상장주식 매매차익은 비과세이므로 국내 주식형펀드에서 손실이 발생하더라도 ISA 내 예금, 다른 펀드 등에서 발생한 이익과 별도 계산됩니다.
과세기준 및 과세방법은 향후 세법 개정 등에 따라 변동될 수 있습니다.
중도해지 또는 국세청 부적격 통보 시 과세특례를 적용받은 소득세액에 상당하는 세액이 추징됩니다.
자세한 내용은 KB국민은행 고객센터(☎1588-9999)로 문의 하시거나, 당행 홈페이지(www.kbstar.com)를 참고하시기 바랍니다.
준법감시인 심의필 제2024-3003-1호(2024.07.01)
(유효기간 : 2024.07.01~2024.12.31)
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만능통장 ISA 총정리
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