비과세종합저축은 만 65세 이상 기초연금 수급 대상자, 장애인, 국가유공자 등에 비과세 혜택을 제공하는 제도예요. 보통 예금,적금 등 금융 상품에 가입해 이자 등 소득이 생기면 15.4% 이자소득세를 내야 하는데요. 비과세종합저축으로 가입하면 세금을 낼 필요가 없어요. 은행, 증권사, 보험사 등에서 가입 가능하며 금융회사별로 가입할 수 있는 상품이 다릅니다.
비과세종합저축 가입 대상은? 한도 및 가입 방법 살펴보기
이자소득세 면제되는 비과세종합저축
26.01.08
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목차
2026년
1월
1일부터
비과세종합저축 가입 대상이 만 65세
이상 거주자에서 만 65세
이상 기초연금 수급 대상자로 변경됐어요. 사회적
지원이 꼭 필요한 계층에게만 혜택을 주기 위함인데요.
비과세종합저축
가입 대상 및
한도,
가입
방법부터 가입 시 주의사항까지 살펴볼게요.
비과세종합저축 뜻
비과세종합저축이란?
🔎 일반과세 vs 비과세 예시
- 원금 5,000만원
- 1년짜리 연 3% 정기예금에 가입하는 경우
| 일반과세 | 비과세 | |
| 만기이자 | 150만원 |
|
| 이자소득세* | 23만 1천원 | 0원 |
| 실 수령 이자 | 126만 9천원 | 150만원 |
*지방소득세
포함 15.4%
나도 가입할 수 있을까?
비과세종합저축 가입 대상 및 조건
비과세종합저축 가입 대상에 해당한다면 전 금융기관 합산 1인당 원금 5천만원까지 발생한 이자나 배당소득에 대해 비과세 혜택을 받을 수 있어요. 가입 대상별로 아래 증빙 서류가 필요합니다.
1. 만 65세 이상인 기초연금 수급 대상자
- 기초연금 수급자 확인서
2. 장애인
- 장애인등록증, 장애인증명서, 복지카드
3. 독립유공자와 그 유족 또는 가족
- 독립유공자증, 독립유공자(유족)확인원
4. 국가유공상이자
- 국가유공자증, 보훈보상대상자증 등
5. 기초생활수급 대상자
- 기초생활수급자 증명서
6. 고엽제후유의증환자
- 고엽제후유의증환자확인서
7. 5・18민주화운동부상자
- 5・18민주유공자증
단, 가입 대상에 해당하더라도 직전 3개년 과세기간 동안 금융소득이 2천만원을 초과하는 금융소득종합과세 대상자라면 비과세종합저축에 가입할 수 없어요.
비과세종합저축 가입 방법
어떻게 가입할 수 있나요?
비과세종합저축은 은행, 증권사, 보험사 등 금융회사 지점 또는 앱에서 가입할 수 있어요. 가입 시 신분증과 가입 대상별 증빙 서류가 필요한데요. KB스타뱅킹 앱에서 가입하는 경우, 마이데이터를 활용해 아래 4가지 서류를 비대면으로 제출*할 수 있어요.
*제출
완료일로부터 3일간
비과세 한도 범위내에서 가입 가능, 해당
기간 이후 가입 시에는 다시 제출 필요
비대면 제출 가능 서류
- 장애인증명서
- 국민기초생활수급자 증명서
- 국가유공자(유족)확인서
- 5・18민주유공자(유족)확인서
비과세종합저축 한도, 상품
가입 시 주의사항
🏦 가입 한도는 모든 금융기관 합산이에요
비과세종합저축은 전 금융기관을 통틀어 원금 5천만원까지 가입할 수 있어요. 단, 세금우대종합저축*에 가입한 경우, 5천만원에서 세금우대종합저축 가입 금액을 뺀 금액만큼 가입 가능합니다.
*일반 예금보다 낮은 세율(9.5%)을 적용받는 상품으로, 현재 신규 가입 중단
🚨 비과세 가입이 안 되는 상품도 있어요
원하는 상품을 모두 비과세종합저축으로 가입할 수 있는 것은 아니에요. 증서 형태로 발행되어 다른 사람에게 사고팔 수 있는 CD(양도성예금증서)・표지어음이나 당좌예금, 외화예금 등은 비과세종합저축으로 가입할 수 없어요.
📆 만기 후에는 일반 과세돼요
비과세 기간은 가입일로부터 만기일까지예요. 만기가 지난 후 발생하는 이자에는 일반 과세가 적용돼 이자소득세가 부과됩니다.
비과세종합저축 자주 묻는 질문
이런 점이 궁금해요!
Q. 비과세종합저축 가입 한도는 얼마인가요?
💁🏻 전 금융기관을 합해 1인당 원금 5천만원까지 비과세종합저축으로 가입할 수 있어요.
Q. 외국인도 비과세종합저축에 가입할 수 있나요?
💁🏻 네. 외국인 거주자도 장애인, 국가유공자 등 비과세종합저축 대상에 해당한다면 가입 가능합니다.
Q. 만 65세 이상 거주자로 2025년 12월 31일 이전에 비과세종합저축에 가입했는데, 법 개정 이후에도 세제 혜택을 받을 수 있나요?
💁🏻 법 개정 후(2026년 1월 1일)에도 2025년 12월 31일까지 가입한 비과세종합저축은 만기 시까지 세제 혜택을 받을 수 있어요. 단, 만기 연장, 가입 한도 증액은 불가하며 감액은 가능합니다.
이 콘텐츠는 2026년 1월 8일 기준으로 작성되었습니다. 오직 정보 제공 목적의 콘텐츠로 경제와 투자 여건에 대한 이해를 돕기 위해 작성 및 배포되었습니다. 수록된 내용은 신뢰할 만한 자료 및 정보를 참고한 것이나, KB국민은행은 그 정확성이나 완전성을 보장할 수 없습니다. 따라서 어떠한 경우라도 고객의 투자결과에 대한 법적 책임소재를 묻는 증빙자료로 사용할 수 없습니다. 이 콘텐츠의 지적 재산권은 KB국민은행에 있으므로 사전 서면 동의 없이 어떠한 형태로든 무단 복제, 배포, 전송, 대여가 금지됩니다.
[비과세종합저축 관련 안내사항(2020.01.01 이후 가입자)]
∙ 비과세종합저축 가입한도는 원금기준 5,000만원 입니다. 단, 기존 세금우대종합저축과 생계형저축을 유지하고 있는 경우, 5,000만원에서 세금우대종합저축과 생계형 저축 가입 한도를 차감한 금액만큼 가입 가능.
∙ 비과세종합저축 가입자는 「조세특례제한법」 제88조의 2에 따라 해당 예금 등의 신규일로부터 직전 3개 과세 기간 중 어느 하나 이상의 과세기간이 금융소득 종합과세 대상(소득세법 제14조 제3항 제6호에 따른 이자배당 소득이 2,000만원을 넘는 경우를 말합니다)에 해당될 경우 비과세종합저축 가입대상에서 제외하며, 관련 법령에서 정하는 절차에 따라 부적격자로 판명될 경우 비과세 혜택이 없는 일반과세 예금 등으로 전환되는 등 불이익을 받을 수 있습니다.
∙ 비과세종합저축에서 발생하는 이자소득 또는 배당소득은 가입기간에 관계없이 전액 비과세 혜택이 적용됩니다. 다만, 만기후이자는 일반세율로 과세됩니다.
