투자 수익 절세 방법 | ISA·연금저축펀드·IRP 차이와 활용법

예금 이자, 주식 배당금, 펀드·ETF의 분배금 등은 상품과 소득의 성격에 따라 이자소득이나 배당소득으로 과세될 수 있어요. 일반적으로 이자·배당소득에는 소득세 14%와 지방소득세 1.4%를 합한 15.4%가 원천징수돼요.

예를 들어 과세 대상 이자·배당소득이 100만원 발생했다면 세금 15만 4,000원을 제외한 84만 6,000원이 남는 셈이에요.

주식이나 ETF를 팔아 얻은 매매차익은 어떤 상품에 투자했는지에 따라 과세 기준이 달라져요. 국내 상장주식의 일반적인 매매차익은 소액주주 기준으로 비과세되지만, 해외주식은 연간 손익을 합산한 뒤 기본공제 250만원을 초과하는 양도차익에 대해 지방소득세를 포함해 22%의 양도소득세가 부과될 수 있어요. 또한 국내 상장 ETF도 국내 주식형 ETF인지, 해외주식형 ETF인지 등에 따라 과세 방식이 달라져요.

따라서 투자 포트폴리오를 구성할 때는 상품별 과세 기준을 먼저 확인하고, 절세 계좌를 활용해 어떤 세금 혜택을 받을 수 있는지도 함께 살펴보는 것이 좋아요.

ISA(개인종합자산관리계좌)는 하나의 계좌에서 여러 금융상품에 투자하고, 세금 혜택도 받을 수 있는 계좌예요.

ISA의 가장 큰 장점은 계좌 내 과세 대상 수익과 손실을 합쳐 세금을 계산한다는 점이에요. 예를 들어 한 상품에서 300만원을 벌고 다른 상품에서 100만원을 잃었다면, 두 금액을 합친 200만원을 기준으로 세금을 계산해요. 이를 ‘손익통산’이라고 해요.

이렇게 계산한 순이익 중 일반형은 200만원까지, 서민형·농어민형은 400만원까지 세금을 내지 않아도 돼요. 이 금액을 넘는 수익에는 9.9%의 세율로 세금이 부과돼요.

다만 모든 투자 수익에 ISA의 세금 혜택이 똑같이 적용되는 건 아니에요. 예를 들어 국내 상장주식의 일반적인 매매차익은 원래 세금이 부과되지 않는 경우가 많아요. 또 상품마다 세금을 계산하는 방식이 다르므로, 투자하기 전에 어떤 수익에 세금 혜택이 적용되는지 확인하는 것이 좋아요.

연금저축펀드는 노후에 쓸 돈을 모으면서 세금 혜택도 받을 수 있는 계좌예요. 연금저축펀드에 돈을 납입하면 납입액에 대한 세액공제 혜택으로 세금 부담을 줄일 수 있어요. 또 계좌에서 투자해 얻은 수익은 바로 세금을 내지 않고, 나중에 연금으로 받을 때까지 미룰 수 있어요.

연금저축펀드에 넣은 돈은 1년에 최대 600만원까지 세액공제를 받을 수 있어요. 세액공제율은 소득에 따라 달라져요. 세액공제율은 소득에 따라 달라져요. 총급여가 5,500만원 이하인 근로자와 종합소득금액이 4,500만원 이하인 사람은 16.5%, 각 기준을 초과하면 13.2%가 적용돼요.

연금저축펀드는 보통 만 55세 이후 연금으로 받아 노후 생활비로 활용해요. 연금으로 받을 때는 조건에 따라 일반적으로 3.3~5.5%의 세율로 세금을 내요.

연금저축펀드는 IRP와 달리 중간에 돈을 꺼내 쓰기에도 비교적 자유로워요. 하지만 세액공제를 받은 돈이나 투자 수익을 연금이 아닌 다른 방식으로 찾으면 기타소득세 등이 발생할 수 있어요. 따라서 당장 쓸 돈보다는 노후를 위해 오래 모아둘 돈을 넣는 것이 좋아요.

IRP(개인형 퇴직연금)는 퇴직금을 보관하거나 내 돈을 추가로 넣어 노후자금을 모으는 계좌예요. 연금저축펀드와 IRP를 함께 활용하면 1년에 최대 900만원까지 세액공제를 받을 수 있어요. 예를 들어 연금저축펀드에 600만원을 넣었다면, IRP에 300만원을 더 넣어 세액공제 한도를 채울 수 있어요.

세액공제율은 연금저축펀드와 같아요. 공제율이 16.5%라면 900만원을 납입했을 때 최대 148만 5,000원, 13.2%라면 최대 118만 8,000만큼 세금을 줄이는 효과를 기대할 수 있어요. 다만 실제로 줄어드는 세금은 내야 할 세금 등에 따라 달라질 수 있어요.

IRP는 세액공제 한도를 더 활용할 수 있다는 장점이 있지만 연금저축펀드보다 돈을 꺼내 쓰는 데 제약이 많아요. 법에서 정한 특별한 사유가 있어야 중간에 돈을 찾을 수 있고, 투자할 수 있는 상품에도 제한이 있어요. 또한 일반적으로 주식형 펀드처럼 가격 변동이 큰 상품에는 적립금의 70%까지만 투자할 수 있어요. 따라서 IRP에는 갑자기 돈이 필요할 때를 대비한 자금보다는 노후까지 유지할 수 있는 돈을 넣는 것이 좋아요.

ISA는 절세 혜택뿐 아니라 어떤 상품에 투자하고, 누가 자산을 운용하는지도 중요해요. 직접 투자상품을 선택하고 싶다면 신탁형 ISA를, 투자 판단과 자산 운용을 전문가에게 맡기고 싶다면 일임형 ISA를 고려할 수 있어요.

KB국민은행에서는 신탁형과 일임형 ISA를 모두 제공해요. 신탁형 ISA는 예금·펀드·ETF 등 다양한 상품을 직접 선택해 포트폴리오를 구성할 수 있고, 일임형 ISA는 투자성향에 맞는 모델포트폴리오를 선택하면 전문가가 자산을 운용하고 시장 상황에 따라 비중을 조정해요.

또한 KB국민은행의 KB스타뱅킹에서 보유한 ISA의 운용 내역도 비대면으로도 확인이 가능해요.

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연금저축펀드는 장기간 운용하는 상품인 만큼 어떤 펀드에 투자하고, 자산을 어떻게 배분할지도 중요해요. 투자 대상과 위험 수준이 서로 다른 펀드를 조합하면 자신의 투자 성향에 맞는 포트폴리오를 구성할 수 있어요.

KB국민은행에서는 MMF를 비롯해 성장주, 배당주 등 주식이나 채권 등에 투자하는 다양한 펀드를 최대 7개까지 조합해 연금저축펀드를 운용할 수 있어요. KB스타뱅킹에서 가입 가능한 펀드를 비교하고 투자 비중을 설정할 수 있으며, 가입 후에도 비대면으로 운용 현황을 점검하고 펀드 환매가 가능해요.

장기적인 투자 목표와 내 성향에 맞춰 포트폴리오를 점검하면서 절세와 노후자금 마련을 함께 준비해 보세요.

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IRP는 장기간 운용하는 계좌인 만큼 어떤 상품에 투자하고, 자산을 어떻게 배분할지도 중요해요. 따라서 투자 성향과 은퇴 시점에 맞춰 상품을 선택하고, 투자 방향을 점검하는 과정도 중요해요.

KB국민은행에서는 다양한 IRP 운용상품을 비교할 수 있고, KB스타뱅킹에서 수익률을 확인하거나 운용상품을 변경할 수 있어요. 투자상품 선택이 어렵다면 전문가와 AI가 내 투자성향을 분석하고 포트폴리오를 관리해주는 연금 케이봇쌤을 이용해 포트폴리오를 추천받을 수도 있어요.

투자 목표와 성향에 맞춰 운용상품을 선택하고, 장기적인 절세와 노후자금 마련 계획을 이어가 보세요.

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