퇴직연금은 퇴직금과 함께 근로자의 퇴직 후 노후 생활에 필요한 소득을 보장하기 위한 제도예요. 하지만 경제적 곤란(파산 등)이나 주택 구입 등 일정 사유에 한해 퇴직 전에도 일부 금액을 출금할 수 있는데요. 이를 퇴직금 제도에서는 ‘퇴직금 중간정산’, 퇴직연금 제도에서는 ‘퇴직연금 중도인출’이라고 불러요.
퇴직연금 중도인출(DC형∙IRP) 언제 가능할까? 사유 및 방법 알아보기
퇴직연금 중도인출 필요하다면 알아두세요
26.09.21.
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3줄 요약
- 퇴직연금 DC형과 IRP는 법에서 정한 사유에 한해 중도인출할 수 있어요.
- 무주택자 주택 구입・전세금 마련, 6개월 이상 요양, 파산・개인회생 등이 퇴직연금 중도인출 사유에 해당해요.
- 중도인출 사유별로 신청할 수 있는 조건과 기간, 필요 서류가 다르니 미리 확인해 보세요.
통계청이 발표한 '2024 퇴직연금통계 결과'에 따르면, 2024년 퇴직연금을 중도인출한 사람은 6만 7천명으로 전년 대비 4.3% 증가했어요. 퇴직연금은 노후를 위한 자금이지만, 어쩔 수 없이 목돈이 필요한 경우 중도인출을 하기도 하는데요. 하지만 돈이 필요하다고 언제든 인출이 가능한 것은 아니에요.
퇴직연금 중도인출이 가능한 사유부터 신청 방법까지 살펴볼게요.
퇴직연금 중도인출이 가능한 사유부터 신청 방법까지 살펴볼게요.
퇴직연금 중도인출이란?
🏢 퇴직금 제도
- 매달 적립되는 퇴직급여를 회사가 관리하며, 근로자가 퇴직할 때 회사에서 근로자에게 퇴직급여를 한 번에 지급해요.
🏦 퇴직연금 제도
- 회사는 근로자의 퇴직급여를 퇴직연금 사업자인 금융기관을 통해 관리해요. 근로자는 퇴직할 때 금융기관에서 퇴직급여를 수령하고요.
퇴직연금 DC형, IRP 중도인출 가능할까?
퇴직연금 중도인출 조건
퇴직연금은 적립 및 운용 방식에 따라 DB(확정급여형), DC(확정기여형), IRP(개인형퇴직연금제도)로 나뉘어요. 종류에 따라 중도인출 가능 여부가 다른데요. DC와 IRP는 퇴직연금 중도인출이 가능하지만, DB는 중도인출이 불가해요.
🔎 퇴직연금 제도에 따른 중도인출 가능 여부
| 퇴직연금 제도 | 중도인출 | |
| DC (확정기여형) 기업형IRP |
적립은 회사가, 운용은 가입자가 하는 유형 |
가능 |
| 개인형IRP | 적립과 운용 모두 가입자가 하는 유형 |
가능 |
| DB (확정급여형) |
적립과 운용 모두 회사가 하는 유형 |
불가능 |
퇴직연금 중도인출 사유
언제 중도인출 할 수 있나요?
퇴직연금 중도인출은 주택 구입 등 근로자퇴직급여보장법에서 인정하는 사유가 발생했을 때만 가능해요.
- 무주택자인 가입자가 본인 명의로 주택을 구입할 때
- 무주택자인 가입자가 주거 목적으로 전세금/임차보증금을 마련할 때
- 가입자, 가입자의 배우자, 부양가족이 6개월 이상 요양해야 할 때
- 5년 이내 가입자가 개인회생 개시 결정 또는 파산선고를 받았을 때
- 자연재난 또는 사회재난으로 사람 또는 재산상 피해가 발생했을 때
🏠 무주택자 주택 구입
무주택자인 가입자가 본인 명의 주택을 구입하는 경우, 주택 매매계약 체결일부터 소유권 이전 등기 후 1개월 이내에 퇴직연금 중도인출을 신청할 수 있어요.
🏠 무주택자 전세금/임차보증금
전월세 계약을 할 때는 계약 체결일부터 전세금(임차보증금) 잔금 지급일 이후 1개월 이내 신청할 수 있어요. 동일한 회사에 근로하는 동안 1번만 신청 가능한데요. 개인형IRP는 횟수 제한 없이 신청할 수 있어요.
🏥 본인 및 부양가족의 6개월 이상 요양
질병이나 부상으로 가입자 본인, 배우자, 부양가족이 6개월 이상 요양이 필요할 때는 요양 사유 확인이 가능한 날부터 요양 종료일 이후 1개월 안에 퇴직연금 중도인출을 신청할 수 있어요. 개인형IRP는 근로자의 임금 대비 의료비 부담 조건이 없지만, DC와 기업형IRP는 근로자의 연간 임금총액을 12.5% 초과해 의료비를 부담할 때만 신청 가능해요.
💸 개인회생/파산선고
퇴직연금 중도인출 신청일 기준, 과거 5년 이내 가입자가 개인회생 절차 개시 결정이나 파산선고를 받고 신청 시점에 효력이 있는 경우 신청할 수 있어요.
🌊 재난피해
천재지변으로 주거 시설이 전파・반파・유실되거나 재난으로 가족이 실종된 경우, 근로자가 15일 이상 입원 치료가 필요할 때 퇴직연금 중도인출 신청이 가능해요. 피해를 입은 날부터 3개월 안에 신청해야 합니다.
퇴직연금 DC형, 기업형IRP 중도인출하려면?
퇴직연금 중도인출 방법
가입자는 퇴직연금 중도인출 사유를 증빙하는 서류를 회사에 제출*해야 해요. 제출 서류를 바탕으로 회사가 신청서를 작성하여 서류와 함께 퇴직연금을 운용하고 있는 금융기관에 전달하면, 금융기관에서 운용 중인 상품을 매도하여 지급해요.
*개인형IRP는 가입자가 직접 중도인출 증빙서류와 신청서를 금융기관에 제출
(1단계) 중도인출 사유 증빙서류 제출
근로자가 회사에 증빙 서류를 제출해요.
(2단계) 신청서 작성 및 금융기관 전달
퇴직연금 운용기관에 신청서 및 증빙서류를 전달해요.
(3단계) 금융기관 신청서 접수 및 지급
금융기관에서 운용 상품 매도 후 근로자에게 지급해요.
퇴직연금 중도인출 FAQ
이런 점이 궁금해요!
Q. 퇴직연금 중도인출은 횟수 제한이 있나요?
💁🏻 중도인출 횟수에 제한은 없지만 무주택자의 전세금 또는 임차보증금을 사유로 중도인출 시 동일 사업장에서 1회에 한하여 인출 가능해요. 개인형 IRP인 경우에는 횟수 제한 없이 중도인출 가능합니다.
Q. 6개월 이상 요양 사유로 중도인출 시 병원에 입원한 기간만 요양 기간으로 인정되나요?
🙅🏻 아니요. '요양'은 질병이나 부상 등으로 인하여 일정 치료를 필요로 하는 경우를 말해요. 입원치료뿐 아니라 통원, 약물 치료 등도 포함됩니다.
Q. 결혼자금 마련을 위해 퇴직연금 중도인출할 수 있나요?
🙅🏻 아니요. 본인(또는 자녀)의 결혼자금 목적으로는 중도인출 불가해요. 퇴직연금(DC·IRP)는 법에서 정한 아래 요건에 해당하는 경우에 한해 중도인출할 수 있어요.
→ 무주택자 주택구입/전세금/임차보증금, 본인 및 배우자 부양가족의 6개월 이상 요양, 5년 이내 파산선고 결정/개인회생 절차 개시, 천재지변
이 콘텐츠는 2026년 9월 18일 기준으로 작성되었습니다.
[유의사항]
∙ 이 퇴직연금은 예금자보호법에 따라 예금보호 대상 금융상품으로 운용되는 적립금에 대하여 다른 보호상품과는 별도로 1인당 “1억원까지”(운용되는 금융상품 판매회사별 보호상품 합산) 보호됩니다.
∙ 투자자는 퇴직연금에 대하여 은행으로부터 충분한 설명을 받을 권리가 있으며, 가입전 상품설명서 및 약관을 반드시 읽어보시기 바랍니다.
∙ 퇴직연금 계약기간 만료 전 중도해지하거나 계약기간 종료 후 연금 이외의 형태로 수령하는 경우 세액공제 받은 납입원금 및 수익에 대해 기타소득세(16.5%) 세율이 부과될 수 있습니다.
∙ 과세기준 및 과세 방법은 향후 세법개정 등에 따라 변동될 수 있습니다.
∙ 보수(수수료)는 상품별로 다르게 부과될 수 있습니다. DC(가입자부담금) 수수료 연 0.40%, 개인형IRP 수수료는 연 0.21%~연 0.45% 입니다.
∙ 기타 자세한 사항은 KB국민은행 고객센터(1588-9999)에 문의하시거나 KB국민은행 홈페이지(www.kbstar.com)를 참조하여 주시기 바랍니다.
KB국민은행 준법감시인 심의필 제2026-4571호(2026.09.18.)
유효기간: 2026.09.18.~2027.09.17. 까지
