청소년도 세금 낸다! 학생과 알바생이 꼭 알아야 할 세금 상식

카페에서 4,500원짜리 아이스 라테를 주문하고, 생각보다 비싸다고 느낀 적 있나요? 그 이유 중 하나가 바로 세금입니다. 세금은 국가나 지방자치단체가 도로를 깔고, 학교를 짓고, 119 구급대를 운영하는 등 공공서비스를 제공하기 위해 국민과 기업에게 걷는 돈이에요. 만약 세금이 없다면, 거리의 가로등은 꺼지고, 공공도서관은 문을 닫을 수밖에 없습니다.

그래서 세금은 단순히 ‘내 호주머니에서 빠져나가는 돈’이 아니라, ‘우리의 일상을 지켜 주는 보험료’라고 생각하면 이해하기 쉽습니다. 이번 시간에는 세금의 의미와 역할, 청소년이 생활 속에서 실천할 수 있는 세금 감각 키우는 방법까지 살펴볼게요.

세금은 국가가 사회를 운영하기 위해 국민과 기업에게 걷는 돈입니다. 쉽게 말해, 모두가 함께 살아가는 세상을 만들기 위한 ‘나라 살림 비용’이에요. 학교 건물, 도로, 소방서, 경찰, 국방은 물론, 무료 백신, 청소년 복지, 급식 등 우리가 누리는 대부분의 공공서비스는 모두 세금으로 만들어지고 운영됩니다.

즉, 세금을 낸다는 것은 내가 속한 사회를 더 나은 곳으로 만드는 ‘사회적 책임’이자, 국민으로서 공공 자산을 누릴 수 있는 ‘권리’이기도 합니다.

“나는 10대인데, 돈도 안 버는데 무슨 세금을 내?”라고 생각할 수 있어요. 하지만 청소년도 다양한 방식으로 세금과 만나고 있습니다. 세금은 크게 세 가지 영역, '소비, 소득, 재산'에 부과됩니다. 또한 내가 직접 내는지 아니면 다른 사람을 통해 간접적으로 부담하는지에 따라 세금은 직접세와 간접세로 나뉘어요.

세금을 가장 쉽게 체감할 수 있는 사례가 바로 영수증입니다. 편의점에서 과자를 사고 영수증 하단을 보면 ‘VAT 10%’라는 글자가 보일 거예요. 이것이 바로 부가가치세, 줄여서 부가세입니다. 부가가치세는 물건이나 서비스를 팔 때 그 가격에 10%를 더해 정부에 납부하는 세금이에요. 우리나라 대부분의 상품과 서비스에는 이 부가세가 포함되어 있어요.

예를 들어, 5,000원짜리 음료를 마신다면 500원은 세금으로 낸 셈이죠. 부가가치세는 우리가 가장 자주 접하는 ‘나도 모르게 내는 세금’입니다.

아르바이트를 해본 적 있나요? 시급이나 월급이 예상보다 적게 들어왔다면, 그 이유는 바로 소득세 때문입니다. 급여는 받기 전에 먼저 세금이 빠져나가는데, 이를 '공제'라고 해요. 그래서 통장에 찍힌 금액이 생각보다 적게 느껴지는 거죠. ‘소득이 있는 곳에는 세금이 있다’라는 말처럼, 돈을 벌면 그 일부는 소득세로 내야 합니다.

1️⃣ 근로소득세

아르바이트를 하면 월급에서 근로소득세가 빠져나갑니다. 소득이 적을 때는 세금을 거의 안 내거나, 낸 세금을 돌려받기도 하지만 벌이가 늘어날수록 세금도 더 많이 내게 되죠. 우리나라 소득세는 ‘누진세’ 구조예요. 누진세란, 소득이 많을수록 더 높은 세율이 적용되는 제도로, 돈을 더 많이 벌수록 세금 부담도 커지게 됩니다.

2️⃣ 기타소득세

글쓰기, 사진, 미술, 게임, 프로그래밍 등 다양한 분야의 공모전이나 대회에서 받은 상금은 ‘기타소득’으로 분류돼요. 한 번만 받는 일시적인 소득이지만, 일정 금액이 넘으면 세금을 내야 합니다. 기타소득세는 전체 금액에 세금을 바로 매기지 않고, 먼저 일정 비율을 필요경비로 보고, 남은 금액에만 세금을 계산해요. 상금의 경우 보통 80%를 필요경비로 보고, 나머지 20%에 소득세 20%와 지방소득세 2%, 총 22%의 세율을 적용합니다. 그래서 실제로는 전체 상금의 약 4.4%가 세금으로 빠져나가요.

예를 들어, 상금이 100만원이라면, 80만원은 필요경비로 보고, 남은 20만원에 22%를 곱한 44,000원이 세금으로 원천징수돼요. 그래서 실제 받는 금액은 95만 6,000원입니다. 단, 25만원 이하 상금은 비과세라서 세금을 내지 않아도 돼요.

3️⃣ 이자소득세

예적금에 가입했는데 예상보다 이자를 적게 받았다고 느낀 적 있나요? 통장에 찍힌 금액이 기대보다 적어 “왜 이자가 덜 들어왔지?” 하고 의아했던 적이 있을 거예요 그 이유는 바로 이자소득세 때문입니다.

이자소득세는 예금이나 적금에서 발생한 이자에 붙는 세금으로, 이자를 받을 때 15.4%(소득세 14% + 지방소득세 1.4%)가 자동으로 원천징수됩니다. 예를 들어, 연 3% 금리의 예금에 100만원을 넣었다면, 이자는 3만원이지만 세금을 제하고 실제로 받는 금액은 2만 5,380원입니다.

4️⃣ 양도소득세

해외 주식 투자로 큰 수익을 올리면 양도소득세를 내야 해요. 예를 들어, 본인 명의의 해외 주식 계좌로 미국 주식을 매수·매도한 경우, 1년 동안 벌어들인 순수익(양도가액 – 취득가액 – 필요경비 등)에 대해 세금이 부과됩니다. 

1년 순이익이 250만원을 넘으면 양도소득세를 내야 하고, 그 이하면 세금을 내지 않아도 돼요. 주식 투자하시는 분들은 꼭 기억하세요!

재산을 새로 갖게 되거나, 이미 가지고 있을 때도 증여세, 취득세, 재산세 등 세금을 내야 해요

1️⃣ 증여세

부모님이나 친척에게 큰 금액의 현금이나 부동산, 주식을 받으면 증여세가 발생할 수 있습니다. 미성년자는 10년 동안 2,000만원, 성인은 10년 동안 5,000만원까지는 세금이 없지만, 이 금액보다 많이 받으면 10% 이상 세금을 내야 합니다.

2️⃣ 취득세, 재산세

드물지만 10대 청소년이 차량이나 부동산 등을 직접 구매하거나 소유하게 되면, 미성년자라도 관련 세금을 내야 할 수 있습니다. 재산이 생기면 그에 따라 세금도 따라온다는 점, 기억해 두세요!

세금은 우리 삶과 떼려야 뗄 수 없는 존재예요. ‘납세, 국방, 근로, 교육’처럼 국민의 4대 의무 중 하나일 만큼 중요한 요소죠. 청소년 때부터 세금 감각을 키우면, 나중에 돈 관리가 훨씬 쉬워질 거예요. 생활 속에서 아래 세 가지 습관을 실천해 보세요.

이런 작은 관찰과 기록이 쌓이면, 세금은 멀게만 느껴지는 제도가 아니라 우리 사회를 유지하고 발전시키는 기본 상식이라는 걸 실감하게 될 거예요.

세금은 해외 쇼핑, 여행, 주유 같은 일상에 숨어 있어요. 처음엔 “내 돈 왜 뺏기지?”라고 생각할 수 있지만, 세금 덕분에 우리가 깨끗한 도로를 걷고, 멋진 학교에서 공부하고, 안전한 사회에서 살 수 있답니다. 영수증을 유심히 보고, 세금이 어디에 쓰이는지 궁금해하는 작은 습관만으로도 세금이 얼마나 가까운지 실감하실 거예요. 세금을 짜증 나는 비용이 아니라 더 나은 세상을 만드는 투자로 생각해 보세요. 그러면 세금을 내는 본인이 세상을 더 살기 좋게 만드는 멋진 사람처럼 느껴질 거예요.